Советы компаниям и предпренимателям
Комплексная проверка контрагента защищает бизнес от целого ряда рисков. Анализ добросовестности партнера существенно снижает вероятность потерь и срыва проектов. Оценка финансовой устойчивости сокращает угрозу банкротств, неисполнения денежных обязательств. Работа с надежными поставщиками исключает претензии налоговых органов. Пренебрегать должной осмотрительностью в условиях жесткого фискального контроля юристы не советуют.
Первым этапом оценки потенциального партнера является сбор информации. Сведения находят в открытых источниках. В качестве таковых выступают:
• Единые государственные реестры ЕГРИП и ЕГРЮЛ;
• База судебных приставов о неоконченных исполнительных производствах;
• Справочник ФНС РФ о текущей задолженности налогоплательщиков перед бюджетом;
• Данные с официального сайта фирмы;
• Отзывы о компании или предпринимателе в сети.
Стоит учесть, что для некоторых компаний законодатель предусматривает обязательную публикацию финансовой отчетности. Такие документы расскажут об имущественной самостоятельности организации, ее стабильности и рентабельности.
Если результаты поверхностного анализа удовлетворительные, можно затребовать у контрагента дополнительную информацию. Просить следует копии, удостоверенные подписью руководителя и фирменной печатью. Факт передачи лучше зафиксировать актом. Это снимет ответственность за недостоверность данных.
Если уйти от сотрудничества нельзя, запрос без ответа стоит сохранить. В случае предъявления претензий контролирующей службой, можно будет заявить о проявлении должной осмотрительности и избежать негативных последствий.
Порядок проверки зависит от контрагента. При работе с отечественными фирмами запрашивать нужно:
• Устав, решение о создании и прочие учредительные документы;
• Выписной лист о регистрации;
• Свидетельство ИНН;
• Лицензии, допуски саморегулируемых объединений;
• Доверенности представителей, в том числе лиц, подписывающих договор, акты и первичную отчетность;
• Документы, подтверждающие наличие у компании основных средств.
Бухгалтерская отчетность, коды статистики и выписка из ЕГРЮЛ в перечень не вошли. Эти сведения можно получить с сайтов государственных органов.
При сотрудничестве с иностранными предприятиями список придется скорректировать. Ставку следует сделать на подтверждение правового статуса потенциального партнера. Кроме того, потребуется заказать перевод учредительных документов и пройти процедуру легализации либо проставления апостиля. Дополнительно запросить нужно выписку из реестра иностранного государства. Компания должна быть действующей.
